灵活就业人员养老保险缴费那么高,为什么养老金却比一般职工低?

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灵活就业人员退休后养老金的确会比一般企业职工低,这是一个现实问题,也是很多灵活就业人员的困惑,要了解其中的原因,还是要对社保缴费和退休的相关知识做进一步的了解。不管什么事情都有一个逐步认识的过程。


我国的企业职工基本养老保险,参保对象分为两大群体。第一个群体是城镇在岗职工;第二个群体就是灵活就业人员。养老保险的缴费,是通过两个账户来进行管理的,两个账户的分工也是完全不同的,有点类似于家庭经济,大家的工资收入中,拿出一部分作为家庭开支,这部分按照养老保险的专业名称就是统筹账户,另一部分就是个人的私房钱,属于个人支配使用的,养老保险的专业术语就叫个人账户。


有单位的职工,养老保险的缴费是由单位和职工个人按比例缴纳的,总的缴费比例是24%,单位缴费的比例是16%,这个部分全部划入统筹账户,也就是说统筹账户的钱,虽然是单位按照职工个人的缴费基数缴纳的,但这部分钱不是个人的钱,而是养老金保险基金的钱,通俗一点就是为了确保养老金按时足额发放的池子,所有单位缴纳的钱,都集中放在这个大池子里。


个人缴费的比例是8%,这部分钱虽然也是养老保险基金负责管理和使用,但是属于个人的钱,每个人都会按照身份证的编号,建立一个个人账户,完全是由个人缴费的8%划进去的,有点类似于银行的长期存款,每年会产生存款利息,这种利息比银行存款要高。个人缴纳的本金和存款利息,也叫记账利率,就是个人账户的余额或是总额。


在职职工只要在单位工作一天,用人单位就要为其缴纳养老保险,直到缴纳到法定的退休年龄为止。由于在职职工的缴费基数,是按照本人的实际工资来缴纳的,基本上都会高于上年度职工月平均工资的60%,只有自己工资低于上年度职工月平均工资的60%的,才会按照上年度职工月平均工资的60%缴纳。在职职工由于有稳定的工作和收入来源,养老保险缴费的比例只有8%,所以缴费年限都将会高于15年以上,最高的可以达到30年以上。


按照社保法的规定,灵活就业人员可以参加职工基本养老保险,为了鼓励灵活就业人员缴纳职工基本养老保险,政府给予灵活就业人员缴费一定的补贴,这种补贴是通过降低养老保险的缴费比例来实现的。在职工单位和个人的缴费比例是24%,灵活就业人员缴费的比例是20%,比单位缴费降低了4个百分点。但划入个人账户的比例还是8%,另外的12%划入统筹账户。


灵活就业人员缴费的比例是20%,是全部要自己拿出真金白银去缴纳的,比在职职工多缴纳了12%,同样是缴费15年,灵活就业人员多增加12%的缴费成本。灵活就业人员为了减少缴费,能够达到退休的门槛,所以大部分选择是按照60%的标准缴费,缴费年限一般只有15年左右。这样计算下来,在职职工即使缴费年限达到30年,但个人实际缴费的金额,与灵活就业人员全额缴费15年相比,灵活就业人员缴纳的养老保险费,也会高于在职职工。


在职职工与灵活就业人员相比,在职职工只缴纳个人账户部分,缴费比例只有8%,缴费基数比较高,缴费年限比较长,这是在职工的优势;灵活就业人员自己既是工作单位,也是职工,需要全额缴费,不但要缴纳统筹账户的费用,还要缴纳个人账户的费用,缴费基数低,缴费年限短。

标签: #缴费 #职工 #灵活就业人员

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